三亚市天涯区人民政府
关于三亚市天涯区2024年度区本级
预算执行和其他财政收支审计查出问题
整改情况的报告
—2026年8月28日在区第三届人大常委会第47次会议上
三亚市天涯区人民代表大会常务委员会：
受区政府委托，我现就三亚市天涯区2024年度区本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况作报告，请予审议。
一、审计整改工作部署落实情况
（一）审计整改责任架构更加严密稳固。全年召开2次区委审计委员会会议、1次审计查出问题重难点专班会议、多场整改专题部署会，多次依托区委常委会、区政府常务会专题调度审计整改工作。通过自上而下传导压力、压实主体责任，形成统一部署、分级落实、闭环管控格局，筑牢高位推进整改的组织保障。
（二）审计整改一线督导更加靶向精准。建立“上门指导+集中会审+现场核查+整改回头看”一体化督导闭环。全年实地走访14家整改责任单位，通过面对面会商交流、现场把脉问诊，精准督导攻坚各类整改重难点问题。
（三）审计整改贯通协同更加高效顺畅。联合区人大开展专项核查，依托“监督一张网”线上平台实施数字化督办，将5家单位12项问题纳入平台动态监管、挂牌督办，区政府对逾期未完成整改问题开展集体约谈，压实整改主体责任。
二、2024年度审计工作报告反映问题的整改情况
《天涯区2024年度区本级预算执行和其他财政收支审计工作报告》共反映问题157个，涵盖了区本级财政预算执行和部门预算执行、财政财务收支、政府投资、土地征收及领导干部经济责任审计等多个方面，截至2026年7月31日，已整改销号123个，到期整改完成率84.25%，其中104个立行立改问题，完成整改101个；40个分阶段整改问题，完成整改20个；13个持续整改问题，2个问题已提前整改到位。通过整改，促进增收节支394.16万元，推动制定、修改、完善制度14项。
（一）财政部门具体组织三亚市天涯区2024年度本级预算执行和决算草案编制情况审计。共查出19个问题，已整改销号18个，正在整改1个。为“三亚市天涯中学（三期）项目前期工作流于形式，导致项目开工后停工，项目进度缓慢。”的问题，该项目施工进度71%，目前按照审批、财政部门提出意见，正在修改、完善设计变更资料。
（二）天涯区2024年部门预算执行情况审计。涉及区委办公室、区民政局2家预算单位，共查出25个问题，已整改销号24个，正在整改1个。为区民政局“1个工程项目未批先建和未按图施工，在未办理竣工验收情况下提前交付使用。”的问题，区民政局正在完善设计变更相关材料。
（三）利用海南西环高铁和货线三亚至乐东（岭头）段开行公交化旅游化列车改造工程项目红塘段专项审计。共查出15个问题，已整改销号5个，正在整改10个。主要有“超项目红线范围征收补偿房屋，造成资金损失浪费247.68万元”“违规补偿3栋已被立案拆除的违建房屋，涉嫌骗取资金67.26万元”等问题，区项目推进服务中心正在整改中。
（四）三亚市天涯区政府投资公共工程领域专项审计调查。共查出14个问题，已整改销号9个，正在整改5个。主要有“3个项目中介机构竣工结算审核结果不实，造成项目结算金额虚高共计29.79万元”“2个项目的部分结算内容审核认定依据不充分，涉及金额353.66万元。”等问题，区城投公司等相关单位已要求结算审核单位就该部分工程量重新核实，并完善相关佐证材料。
（五）三亚市天涯区中小学校园食品安全和膳食经费管理专项审计。共查出22个问题，已整改销号21个，正在整改1个，为“2所实行营养改善计划的学校违规委托经营学生食堂”的问题，南岛学校已于2025年春季学期开始实行食堂自主经营，妙联学校与安亿顺公司的食堂委托经营合同期5年，待2027年8月31日合同期满后收回实行自主经营，正在整改。
（六）天涯区殡葬领域专项审计。共查出10个问题，已整改销号8个，正在整改2个，分别为“天涯区红尔山公墓（一期）工程项目在未办理建设用地手续以及规划、施工许可证情况下开工建设”“天涯区红尔山公墓（一期）工程部分子项未按图施工”等问题。
（七）天涯区小型水库资源环境保护情况专项审计。共查出10个问题，已整改销号8个，正在整改2个。分别为“12宗水库电力线路未直通坝区，无法保障用电需求。”“水库可视化水雨情监控工程项目视频监控在线率仅为28.18%，未充分发挥监控作用。”等问题
三、审计移送的违纪违法问题线索办理情况
天涯区审计机关坚持依法审计，及时移送违纪违法突出问题，向区纪委及财政等部门出具9份移送处理书，区纪委对10人进行处理，其中1人开除党籍、开除公职处分，3人开除党籍处分，1人留党察看一年处分，1人予以书面诫勉，4人党内警告，政务记过处分；财政部门对1家企业进行行政处罚，并没收违法所得205.56万元。
四、正在整改问题原因分析及后续工作安排
从整改结果看，34个正在整改的问题中，主要是多付补偿款未追回、工程项目程序执行不规范以及未及时办理结算或结算不实等方面的问题，未整改到位的主要原因：一是部分整改任务工作量大，涉及农户退款，整改耗时久，需要分类精准施策，相关部门协同推进，统筹加快整改进度。如“超项目红线范围征收补偿房屋，造成资金损失浪费247.68万元”“勘测公司提供的测量数据与实际补偿数据存在偏差，涉及金额162.344万元”等问题；二是部分整改事项涉及多部门及中小企业，协调环节多，一时难以整改到位，如“马岭三通一平项目业主履行管理职责不到位，项目出现路灯损坏或丢失、管道堵塞等问题”“3个项目中介机构竣工结算审核结果不实，造成项目结算金额虚高共计29.79万元”等问题。
针对未完成整改事项，审计机关下一步将从以下方面重点推进审计整改工作落实，一是攻坚逾期未完成整改问题，同时加大对持续整改类问题的跟踪指导。对立行立改类、分阶段整改类问题，联合各相关职能单位开展实地督导督查，由责任单位明确整改措施和最终完成时限，实行挂牌督办、限期清零；对持续整改类问题，细化年度整改目标和具体措施，确保整改工作循序渐进、按期完成。二是深化监督贯通协同，打好审计整改组合拳。依托“监督一张网”线上督办平台，对上线督办问题实行全周期动态归集、节点预警、全程留痕、销号闭环。把上级审计机关查出问题、屡审屡犯共性问题、整改逾期问题列为联合监督重点，以多方监督合力倒逼责任落实，强化源头治理、标本兼治，切实推动整改成果转化为常态化治理效能。
主任、副主任、各位委员：
2026年是“十五五”规划开局之年。区政府将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，严格贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，紧盯审计整改目标任务不动摇，以严实作风抓实审计整改全链条管理，推动整改成果常态化转化为区域治理实效，为天涯区建设现代化国际化精品城区持续彰显审计担当、贡献审计力量。
汇报完毕，请予审议。
琼公网安备 46020402000159号
