天涯区应急管理局

关于审计发现问题整改情况的公告

根据《中华人民共和国审计法》第五十八条和《三亚市天涯区区管党政主要领导干部和国有企事业单位主要领导人员经济责任审计整改工作操作规程（试行）》，审计组于2023年7月20日至9月30日，对三亚市天涯区应急管理局党委书记、局长于涌波2021年8月至2023年5月任职期间经济责任履行情况进行了审计，2023年12月28日区审计组向我局反馈了审计发现问题。根据审计整改工作要求，现将审计整改进展情况予以公布。

一、反馈问题整改情况

（一）问题描述：未完成研究拟定并组织实施全区安全生产和综合防灾减灾救灾应急预案。

整改落实情况：一是已组织学习《三亚市天涯区应急管理局职能配置、内设机构和人员编制规定》（已完成整改）；二是已制定出台《三亚市天涯区生产安全事故综合应急预案（试行）》（已完成整改）；三是《三亚市天涯区自然灾害救助应急预案》正在编制中（正在整改中）。

（二）问题描述：未制定应急物资储备和应急救援装备规划并组织实施。

整改落实情况：一是已组织学习《三亚市天涯区应急管理局职能配置、内设机构和人员编制规定》（已完成整改）；二是已制定出台《三亚市天涯区应急储备物资管理细则（试行）》（已完成整改）；三是《三亚市天涯区应急救援装备规划》正在编制中（正在整改中）。

（三）问题描述：未建立事故灾难和自然灾害分级应对制度、检测预警和灾情报告制度。

整改落实情况：一是已组织学习《三亚市天涯区应急管理局职能配置、内设机构和人员编制规定》；二是已制定出台《三亚市天涯区应急管理局事故灾难和自然灾害分级应对制度》。（已完成整改）

（四）问题描述：出借金额较大应急装备未履行审批手续，涉及金额8.68万元。

整改落实情况：一是已于2023年12月6日将4艘冲锋舟及4个打气筒归还；二是已制定出台《三亚市天涯区应急管理局物资调拨内部审批流程》；三是根据出台的文件，规范应急物资出借审批管理，在今后的工作中避免出现未履行手续就出借装备器材的情况。（已完成整改）

（五）问题描述：未对合同事项跟踪管理，导致项目逾期超两年半以上。

整改落实情况：一是已组织学习《民法典》第三编 合同；二是已出台《三亚市天涯区应急管理局合同管理办法（2024年修订）》；三是根据出台的《办法》加强合同签订管理，及时续签合同。相关业务人员加强学习区委区政府、区财政局等部门下发的政策性文件，全方面提升业务人员的项目管理水平，避免此类问题再次发生。（已完成整改）

（六）问题描述：合同签订时间晚于服务期限起始时间。

整改落实情况：一是已组织学习《民法典》第三编 合同；二是已出台《三亚市天涯区应急管理局合同管理办法（2024年修订）》；三是根据出台的《办法》规范合同的签订，举一反三对局里的合同进行跟踪管理，梳理续签时间，避免此类问题再次发生。（已完成整改）

（七）问题描述：天涯区40个三无弃管小区消火栓维修项目验收走过场、对第三方机构结算资料未认真审核，导致多计消防器材工程量、结算单价过高，涉及金额71.98万元。

整改落实情况：一是已组织项目业务人员学习《中华人民共和国政府采购法》《三亚市天涯区财政局关于进一步加强和规范政府采购行为的通知》等相关文件；二是下一步加强与项目施工单位沟通协调，要求项目施工单位积极配合整改，对现场核查中需更换的部分进行更换。（正在整改中）

（八）问题描述：在疫情静态管控期间仍计算防溺水保障服务费，存在财政资金损失风险。

整改落实情况：一是已组织学习《民法典》第三篇 合同；二是已出台《三亚市天涯区应急管理局合同管理办法（2024年修订）》，加强合同的跟踪管理。（已完成整改）

（九）问题描述：财务审核、验收不严，多计服务费用26280元。

整改落实情况：一是已组织学习《三亚市人民政府关于印发三亚市政府投资项目管理规定的通知》《三亚市天涯区政府投资项目管理指导意见》；二是已在2024年2月9日涉及的问题项目中扣除多计费用26280元；三是加强相关业务人员今后对服务项目服务执行的督导检查管理，严格把好审核、验收、支付等环节。（已完成整改）

（十）问题描述：服务项目预（结）算未据实计税。

整改落实情况：一是已向税务部门咨询相关税收优惠政策及该单位报价税费标准（已完成整改）；二是已组织学习《关于延续实施应对疫情部门税费优惠政策的公告》《财政部、税务总局关于支持个体工商户复工复业增值税政策的公告》（已完成整改）；三是我局将继续与相关单位沟通协调，推进该问题的整改落实。（正在整改中）

（十一）问题描述：防溺水保障点投入保障人员不足，多计费用4000元，且存在无夜班签到考勤记录的问题。

整改落实情况：一是已组织学习《民法典》第三篇合同；二是已追回多计费用4000元，并上缴国库；三是今后加强对服务项目服务执行的督导检查管理，严格把好审核、验收、支付等环节的关口。（已完成整改）

（十二）问题描述：固定资产未按规定办理调拨手续，涉及金额41.54万元。

整改落实情况：一是已组织学习《三亚市天涯区行政事业单位国有资产管理暂行办法》（已完成整改）；二是已向区财政局发关于申请资产无偿划转事项的函，涉及的资产做资产无偿划转，目前区财政局正在办理中（正在整改中）；三是已完善45个村（社）区应急物资调拨通知单（已完成整改）；四是今后严格执行《三亚市天涯区行政事业单位国有资产管理暂行办法》规定，做好资产交接过户手续（已完成整改）。

（十三）问题描述：部分固定资产未列入固定资产科目核算。

整改落实情况：一是已组织学习《三亚市天涯区行政事业单位国有资产管理暂行办法》规定；二是已将公车、13台发电机、1台打桩机等固定资产录入系统，做到账实相符；三是已出台《三亚市天涯区应急管理局国有资产管理内部控制制度（2024年修订）》；四是已成立固定资产清查工作小组，安排专人管理固定资产，做好固定资产管理工作，防止国有资产流失。（已完成整改）

（十四）问题描述：物资储备仓库安全防范意识不强，存在安全隐患。

整改落实情况：一是已在物资储备仓库配备消防灭火器材等设备（已完成整改）；二是对仓库屋顶漏水发霉、门口渗水等问题进行防水补漏、修缮（正在整改中）；三是今后加强对应急物资仓库安全防范管理工作，及时消除安全隐患（已完成整改）。

（十五）问题描述：三防物资及疫情防控物资管理不规范，账实不符。

整改落实情况：一是已制定出台《三亚市天涯区应急物资调拨程序的通知》，规范应急物资调拨程序；二是清查并完善资产调拨手续和物资管理台账；三是今后严格执行《三亚市天涯区应急物资调拨程序》规定，做好物资调拨和管理工作。（已完成整改）

（十六）问题描述：物资入库管理粗放，未设立物资标签并进行分类管理。

整改落实情况：一是已完善现有的物资标签，对物资标明品名、规格、作用、数量、入库时间、生产时间、储备年限或保质期等要素信息并进行分类管理；二是在今后工作中加强管理，对今后自行采购或接受上级部门移交的物资入库时，要设立物资标签并进行分类管理。（已完成整改）

（十七）问题描述：储备物资使用未遵循“先旧后新”原则。

整改落实情况：一是已组织学习《三亚市天涯区应急储备物资管理细则（试行）》；二是在今后物资的使用过程中，严格遵循“先旧后新”原则，加强物资的管理和登记。（已完成整改）

（十八）问题描述：防寒棉被物资未办理登记手续，底数不清。

整改落实情况：一是已组织学习《三亚市天涯区应急储备物资管理细则（试行）》；二是已出台《三亚市天涯区应急物资调拨程序》《三亚市天涯区应急物资申请调拨流程》；三是已完善防寒棉被物资出入库登记和申请调拨手续，摸清底数，在下一步工作中，杜绝此类问题的发生。（已完成整改）

（十九）问题描述：1个审计发现问题整改不到位。

整改落实情况：一是已组织学习《三亚市天涯区审计查出问题整改工作办法》（已完成整改）；二是已联系再生资源回收公司，并按程序完成摩托车报废（正在整改中）；三是开展审计整改“回头看”，进一步提高认识，安排专人跟进审计整改工作，确保审计发现的问题及时完成整改。

（二十）问题描述：天涯区40个三无弃管小区消火栓维修项目未及时签订监理合同和办理竣工验收结算。

整改落实情况：一是已组织学习《三亚市人民政府关于印发三亚市政府投资项目管理规定的通知》《中华人民共和国政府采购法》及《三亚市天涯区政府投资项目管理指导意见》，项目管理人员了解相关规定，严格按照规定程序实施政府采购工作；二是在今后的项目建设中，督促施工单位提供相关项目资料，及时办理竣工验收结算，并按时签订监理合同；三是要求业务部门加强项目建设管理，对本部门涉及的工程建设项目进行清查摸排，做到底子清、进度明，发现项目管理漏洞及时处理。（已完成整改）

（二十一）问题描述：协议约定的部分条款不合理，资金使用存在风险，且存在先使用服务后签订协议的问题。

整改落实情况：一是已组织学习《三亚市天涯区财政局关于进一步加强和规范政府采购行为的通知》《民法典》第三篇合同；二是已出台《三亚市天涯区应急管理局合同管理办法（2024年修订）》，加强后续的合同管理。（已完成整改）

三亚市天涯区应急管理局

2024年3月22日