三亚市天涯区项目推进服务中心2023年度部门决算公开文字说明_部门文件

2023年度收入总计49237.54万元，支出总计49237.54万元，与2022年度相比，收入、支出总计各减少3896.63万元，下降7.33%。主要原因：一是2023年度一般公共预算财政拨款收入减少5365.24万元；二是政府性基金预算财政拨款收入减少620.02万元；三是其他收入增加2088.63万元。使用非财政拨款结余0万元，较2022年度决算数持平。年初结转结余0万元，主要是征地项目资金完成支出，较2022年度决算数持平。结余分配0万元，较2022年度决算数持平，年末结转结余0万元，主要是征地项目资金及时完成支出，较2022年度决算数持平。

二、收入决算情况说明

本年收入合计49237.54万元，其中：财政拨款收入26925.10万元，占54.68%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入22312.45万元，占45.32%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计49237.54万元，其中：基本支出207.76万元，占0.42%；项目支出49029.78万元，占99.58%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收入总计26925.1万元，支出总计26925.1万元。与2022年度相比，财政拨款收入、支出总计各减少5985.25万元，减少18.19%。主要原因：一是一般公共预算财政拨款减少5365.24万元；二是政府性基金预算财政拨款减少620.02万元。

财政拨款年初结转结余0万元，较2022年度决算数持平。

财政拨款年末结转结余0万元，较2022年度年末决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出5407.97万元，占本年支出合计的10.98%。与2022年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少5365.24万元，减少49.8%，主要原因是一是一般公共服务支出增加43.61万元；二是社会保障和就业支出增加17.17万元；三是卫生健康支出减少3.41万元；四是城乡社区支出减少5373.49万元；五是农林水支出增加298.24万元；六是交通运输支出减少349.46万元；七是住房保障支出增加2.1万元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出5407.97万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出271.76万元，占5.03%；城乡社区（类）支出4762.96万元，占88.07%；社会保障和就业（类）支出36.58万元，占0.68%；卫生健康（类）支出25.05万元，占0.46%；农林水（类）支出298.24万元，占5.51%；住房保障（类）支出13.38万元，占0.25%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为316.47万元，支出决算为5407.97万元，完成年初预算的1708.84%。其中：

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为143.84万元，支出决算为142.86万元，完成年初预算的99.31%。决算数小于预算数的主要原因：设备维护费用支出减少。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）事业运行（项）。

年初预算为107.57万元，支出决算为128.91万元，完成年初预算的119.84%。决算数大于预算数的主要原因：新增一名部队转业在编人员。

3.城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设。

年初预算为0万元，支出决算为278.39万元。决算数大于预算数的主要原因：该项为征地项目经费，不在年初预算范围内。

4.城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。

年初预算为0万元，支出决算为35.21万元。决算数大于预算数的主要原因：该项为征地项目经费，不在年初预算范围内。

5.城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4449.37万元。决算数大于预算数的主要原因：该项为征地项目经费，不在年初预算范围内。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为13.44万元，支出决算为16.22万元，完成年初预算的120.68%。决算数大于预算数的主要原因：新增一名部队转业在编人员。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

年初预算为18.55万元，支出决算为16.29万元，完成年初预算的87.82%，决算数小于预算数的主要原因：调整在编人员职业年金虚账纪实年份。

8.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为4.10万元，支出决算为4.07万元，完成年初预算的99.27%。决算数大于预算数的主要原因：一名遗属人员发放金额调整。

9. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为5.95万元，支出决算为7.26万元，完成年初预算的122.02%。决算数大于预算数的主要原因：新增一名部队转业在编人员。

10. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。

年初预算为10.32万元，支出决算为12.74万元，完成年初预算的119.24%。决算数大于预算数的主要原因：新增一名部队转业在编人员。

11. 卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.05万元。决算数大于预算数的主要原因：追加疫情防控值班人员酒店费用预算。

12.农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为298.24万元。决算数大于预算数的主要原因：项目征地经费，不在年初预算范围。

13.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为12.7万元，支出决算为13.38万元，完成年初预算的105.35%。决算数大于预算数的主要原因：新增一名部队转业在编人员。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

2023年度财政拨款基本支出198.87万元，其中：人员经费196.63万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金。公用经费2.24万元，主要包括：邮电费、差旅费、培训费、工会经费。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明。

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出21517.12万元，占本年支出合计的43.7%。与2022年度相比，政府性基金预算财政拨款支出减少620.02万元，主要原因是2023年预算安排政府性基金预算财政拨款收入。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出21517.12万元，主要用于以下方面：城乡社区（类）支出17733.44万元，占82.42%；其他（类）支出3783.68万元，占17.58%；

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为11486.22万元，支出决算为21517.12万元。完成年初预算的187.33%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）

年初预算为9829.52万元，支出决算为11876.99万元，完成年初预算的120.83%。决算数大于预算数的主要原因：申请追加资金用于项目征地支出。

2.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）

年初预算为155.69万元，支出决算为806.1万元，完成年初预算的517.76%。决算数大于预算数的主要原因：申请追加资金用于项目征地支出。

3.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）

年初预算为1500万元，支出决算为4717.78万元，完成年初预算的314.52%。决算数大于预算数的主要原因：申请追加资金用于项目征地支出。

4.城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）城市公共设施（项）

年初预算为1.01万元，支出决算为332.56万元。完成年初预算的32926.73%。决算数大于预算数的主要原因：申请追加资金用于项目征地支出。

5.其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为3783.68万元，决算数大于预算数的主要原因：申请资金用于项目征地支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明。

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。
2023年度财政拨款“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。
2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0万元。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

因公出国（境）费支出决算与预算数持平。
2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：
公务用车购置支出0万元，全年购置公务用车0辆,年末公务用车保有量0辆。
公务用车运行维护费支出0万元。
公务用车购置及运行费支支出决算与预算数持平。
3.公务接待费支出0万元，其中：
国内接待费支出0万元，国内公务接待0批次，接待0人次。
国（境）外接待费支出0万元，国（境）外公务接待0批次，接待0人次。
公务接待费支出决算与预算数持平。

十、预算绩效情况说明。

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评项目1个，共涉及资金103.11万元，自评覆盖率达到100%。

我部门共组织对“雇员经费”等1个项目进行了重点绩效评价，涉及资金103.11万元。从评价情况来看，该项为发放雇员工资及各项福利的项目，预算资金103.11万元，实际支出103.11万元，资金使用率100%，从评价情况来看，预算绩效评价工作逐渐由“被动接受”变为主动实施。从单纯的事后绩效评价转变为与开展绩效目标管理、事前评估、事中绩效监控相结合的预算绩效管理方式，把预算编制与部门发展规划和绩效目标联系起来，并进行跟踪问效。逐步形成自我约束、内保规范的良性机制，提高了管理水平和资金使用效益。在确保工作任务没有减少的情况下，预算控制和成本控制方便没有超出预算成本。也满足我部门职责职能的运行需要。

我部门开展整体支出绩效评价，涉及资金49237.54万元。从评价情况来看，本次评价内容主要是部门财政支出管理情况，具体从资金投入、过程、产出和效果这四个方面进行评价，绩效评价等级评定为良。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门纳入绩效自评项目1个，现将我部门纳入绩效自评项目中“雇员经费”项目绩效自评情况说明如下：

雇员经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分良好。全年预算数为103.11万元，执行数为103.11万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是保障了雇员工资经费及时拨款；二是完成服务对象满意度指标大于90%。发现的主要问题及原因：没有完成预算执行数和预算支出未能严格按照季度支出率计划进行。下一步改进措施：一是精确预算计划测算；二合理控制项目预算执行进度。

（三）财政评价项目绩效评价结果。

无。

（四）部门评价项目绩效评价结果。

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

三亚市天涯区项目推进服务中心为隶属天涯区人民政府的正科级事业单位，不设置内设机构。部门主要职责为：受区政府委托承担本区非经营性重点项目的协调、服务和督查推进工作；协调本区范围内各村（居）委会、村（居）小组配合区政府做好征地工作；负责本区范围内拟征土地的征地方面相关具体事务；承办区委、区政府及上级部门交办的工作。

（二）项目立项情况

1.项目的实施依据

根据《三亚市天涯区财政关于开展2023年度项目支出绩效自评和2024年度项目绩效运行监控工作的通知》（天财〔2024〕50号）的要求，由于我中心超过75万元的项目为雇员经费项目，选择雇员经费项目进行财政支出项目绩效自评。该项目是我中心用于发放雇员工资及各项福利的项目，依据《三亚市天涯区机关事业单位雇员管理办法》及《三亚市天涯区财政局关于批复并做好2023年区本级部门（单位）预算公开工作的通知》（天财〔2023〕4号）来实施。

2.项目年度预算绩效目标、绩效指标、绩效标准的设定情况

严格按照财务制度的规定，合理使用，专款专用，保障雇员工资及各项福利，主要从产出指标、效益指标及满意度指标来评价。产出指标主要为质量指标，效益指标为经济效益指标，满意度指标为服务对象满意指标。

3.项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

该项目是用于发放经全区统一招考，并在本区机关、事业单位从事相关岗位工作的人员（统称雇员）的工资及各项福利。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金安排落实情况

2023年年初预算该项目安排资金101.84万元，在年初下达资金预算时同时下达，后因雇员晋升工资调整，追加预算资金1.27万元，共计103.11万元。资金全部到位。

（二）项目资金实际使用情况

截至2023年12月31日，该项目实际使用资金103.11万元，资金使用率100%。

（三）项目资金管理情况

该项目是我中心用于发放雇员工资及各项福利的项目，所有资金实行专款专用。项目支出均有相关的授权审批，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。此次绩效评价过程中未发现挤占或挪用项目资金的情况。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况

由本单位自行组织实施。实施过程都是按照本单位制定的管理制定来执行。

（二）项目管理情况

项目目标设定依据充分、明确、合理，预算编制比较规范和细化，资金及时到位。资金使用率100%，完成情况良好。严格按照《三亚市天涯区机关事业单位雇员管理办法》及《三亚市天涯区财政局关于批复并做好2023年区本级部门（单位）预算公开工作的通知》（天财〔2023〕4号）执行，与社会人力资源机构（派遣公司）签订劳务派遣协议，每月足额给派遣工资支付雇员劳动报酬。每月根据派遣公司报来的工作明细表，审核无误后，按财务报账程序办理报账手续，将工资拨付派遣公司，再由派遣公司发放至雇员。确保了项目资金专款专用，安全高效。

四、项目绩效情况

（一）资金使用的预期绩效总目标和阶段性目标

通过2023年雇员经费项目的实施，较好的完成了项目2023年的预期目标，为我中心完成2023年全面工作整体目标奠定了坚实的基础。

（二）项目绩效目标完成情况

1.项目的经济性分析。该项目预算资金103.11万元，实际支出103.11万元，资金使用率100%，在确保工作任务没有减少的情况下，预算控制和成本控制方便没有超出预算成本。

2.项目的效率性分析。该项目是按照每月工资的需求逐步进行，到2023年底已基本完成工作目标，预算执行进度100%。

3.项目的效益性分析。（1）项目预期目标完成程度。该项目预期目标已完成，2023年度财政收支未发生重大问题。

（2）项目实施对经济和社会的影响。项目实施加强了财政资金监管工作，确保了项目顺利实施；加强了财政内部管理，提高了财政资金使用效率和运行质量预算执行进度，保障了财政资金的安全高效。

4.项目的可持续性分析。项目满足我中心职责职能的运行需要。区委、区政府给我中心分配的雇员，经费均纳入财政预算资金，财政资金实施全过程监督。

（三）项目绩效目标未完成原因分析

2023年度项目绩效目标已基本完成。

五、主要经验及做法、存在问题和建议

由于绩效自评是一项开展不久的工作任务，项目绩效运行监控、绩效目标管理经验还欠缺，相关制度建设还有待进一步加强。现在的项目指标面临着工资调整、每年社保基数等因素的影响，在编制预算与执行中，尽量做到科学、合理的支出。

十一、其他重要事项情况说明。

（一）机关运行经费支出情况。

2023年度三亚市天涯区项目推进服务中心部门机关运行经费0万元，因我部门属事业单位没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2023年度三亚市天涯区项目推进服务中心部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2023年度12月31日，由于我部门租赁个人房屋作为办公用房，不存在占用国有资产情况。

本部门共有车辆0辆，其中：从车辆种类说明：轿车0辆、越野车辆、小型载客汽车辆、大中型载客汽车辆、其他用车辆；从车辆使用情况说明：副部（省）级及以上领导用车辆、主要领导干部用车辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。

单位价值50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

年末在建工程0万元。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级部门用一般公共预算财政财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

三亚市天涯区项目推进服务中心部门决算公开报表