天涯区旅游和文化广电体育局

2023年专项债券三亚市天涯区文化多馆合一项目自评报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

三亚市天涯区旅游文体局成立于2015年1月1日。执行单位会计制度的行政单位，行政编制6名，其中局长1名，副局长2名。我局的主要职责是：

1.贯彻落实党和国家、省市有关旅游和文化广电体育工作的方针政策、法律法规,执行市委市政府、区委区政府的决策部署和中国(海南)自由贸易试验区、中国特色自由贸易港的政策措施。

2.研究拟定并组织实施全区旅游和文化广电体育工作的规划和措施,研究推进旅游和文化广电体育改革,研究提出中国(海南)自由贸易试验区、中国特色自由贸易港有关旅游和文化广电体育工作方面的意见和建议。

3.指导全区旅游、文化、文物资源调查与利用保护工作。统筹规划文化广电体育事业、旅游产业和文化广电体育产业发展

4.指导推进全域旅游,培养旅游新业态、开发旅游新产品。

5.指导全区重点旅游、文化、广电、体育公共设施建设。

6.指导、管理全区文艺事业,指导艺术创作生产,扶持体现社会主义核心价值观,具有导向性代表性示范性的文艺作品。

7.负责公共文化事业发展,推进全区公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设,统筹推进基本公共文化服务标准化、均等化。

8.指导、推进旅游和文化科技创新发展,负责旅游和文化体育行业信息化、标准化建设。

9.负责非物质文化遗产保护和优秀民族文化的传承普及工作。

10.指导旅游和文化广电体育市场发展,依法规范旅游和文化体育市场,维护市场秩序。

11.负责全区旅游文化广电体育对外交流、合作、宣传和推广工作。

12.指导全区文物管理工作。

13.完成区委区政府和上级部门交办的其他工作任务。

（二）项目基本情况

    1.项目实施依据

天涯区作为三亚建设海南自贸港的重要阵地，文化中心（多馆合一）项目的开工建设，标志着天涯区公共文化服务体系创新发展迈上新的台阶，为天涯区公共文化创新发展提供了新动能。

2.项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

项目总用地面积为8,064.57㎡（折合12.1亩），总建筑面积为22,520㎡，其中地上建筑面积为15,715㎡，地下建筑面积为6,805㎡。建1栋地上9层的文化馆和图书馆，建筑面积为12,085㎡；建1栋地上3层的全民健身中心，建筑面积为3,630㎡；建1座1层地下室，建筑面积为6,805㎡。同时建设相应的道路、广场、地上停车场、绿化、室外给排水、电气、消防以及设备设施等配套工程。

3.项目申报的可行性、必要性及其论证过程

项目的建设符合海南省的投资发展方向和国家产业政策，符合三亚市总体规划，项目建设是必要的，也是十分迫切的；建设方案在技术上和经济上均是合理可行的。

项目建设是实现海南省自贸区建设的需要，是完善三亚市天涯区公共文化的需要，提升三亚及琼南地区的公共文化服务战略地位。项目建设是必要的。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金投入及使用情况

项目总投资19357.69万元。项目于2022年12月22日开工，2023年地债资金安排4580万元，已支出3295.56万元。

（二）项目资金管理情况

该项目资金使用规范，监管措施完善，资金层层监管到位，资金专款专用，未发现有挪用、挤占、截留项目资金现象，资金管理总体情况较好。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况（包括项目招投标、调整及完成验收等）

2021年12月3日，三亚市发展和改革委员会作出《关于三亚市天涯区文化多馆合一项目重新立项的批复》（三发改社会〔2021〕113号），该项目正式立项。

2022年4月1日，三亚市发展和改革委员会作出《关于三亚市天涯区文化多馆合一项目可行性研究报告的批复》（三发改社会〔2022〕36号），该项目完成可行性研究报告批复。

2022年10月19日，三亚市发展和改革委员会作出《关于三亚市天涯区文化多馆合一项目初步设计及概算的批复》（三发改社会〔2022〕84号），该项目完成初步设计及概算批复。

2022年11月23日，三亚市投资评审中心作出《关于三亚市天涯区文化多馆合一项目预算审核结论书》（三财评〔2022〕196号），该项目完成建安费财政预算评审。

2022年11月23日，三亚市投资评审中心作出《关于三亚市天涯区文化多馆合一项目工程其他费预算审核结论书》（三财评〔2022〕203号），该项目完成工程其他费财政预算评审。

2022年12月20日，对项目进行施工公开招标。经开标评标，确定中标单位为海南国亚建筑工程有限公司，中标金额为10486.31万元。

（二）项目管理情况（包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等）

项目管理严格按照《三亚市天涯区政府投资项目管理指导意见》《三亚市天涯区政府投资项目代建制管理办法》相关规定执行，通过招标方式委托广东省建筑工程监理有限公司三亚分公司为该项目代建管理单位，对工程建设进行专业化管理。

项目在建设时，区旅游文体局严格执行国家法律法规和内部建设项目管理制度，严格履行基本建设程序，严格合同审查，严格合同执行，建立质量管理制度，落实安全生产责任。

四、项目绩效情况

项目基本完成项目年度预算绩效目标。具体分析如下：

项目经济性分析

项目建设有效落实《三亚市文化广电出版体育服务体系“十三五”发展规划》区级文体设施建设达标和均衡覆盖的具体目标要求，填补三亚市区级文体设施的空白，为全区文体设施运行提供区级资源支撑，有效提升满足辖区市民和外来游客多元化文体需求的能力和水平。

项目的效率性分析

对于该项目进度按工作计划进行，逐步完成该项目。

项目的效益性分析

公共文化事业是整个社会事业的一个重要部分，地区国民经济持续、稳定增长的基本保障之一。在国民经济各体系中，公共文化体系虽然不像工业企业那样直接创造利税和可见的物质财富，该项目为公共文化项目，主要是地区居民生活的需要，项目投资效益主要体现在社会综合效益。

项目的可持续性分析

项目建成后，天涯区将基本建立以区级图书馆、文化馆、全民健身中心为区级总馆，各村（社区、居）基层综合性文化服务中心为区级分馆的文化、体育服务体系，为增强天涯区公共文化服务能力，提高公共文化服务质量和水平，满足辖区群众日益增长的文化服务需求提供强有力保障。

五、偿债资金来源

偿债来源主要是门票收入、健身房会员费收入、停车位收入、承办活动收入、出租收入等。

六、融资与项目平衡收益等反应偿债能力

三亚市天涯区文化多馆合一项目，偿债来源主要是门票收入、健身房会员费收入、停车位收入、承办活动收入、出租收入等。预计本息合计为14956.00万元，项目预期收入共计26329.8万元，项目运营成本共计526.6万元，项目总收益为25803.2万元，债务本息覆盖倍数为1.84倍，本项目资金稳定性较可靠。

七、偿债风险的指标

偿债来源主要是门票收入、健身房会员费收入、停车位收入、承办活动收入、出租收入等，根据本项目资金测算平衡情况，每年期末累计现金结存额均大于零，现金流与专项债券期限相匹配。

若未能实现收入计划，根据《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》（财预〔2017〕89号）规定，若因项目取得的政府性基金或专项收入暂时难以实现，不能偿还到期债券本金时，可在专项债务限额内发行相关专项债券周转偿还，项目收入实现后予以归还。因此本项目还本付息资金具有一定的稳定性及风险抵抗能力。

八、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

按项目计划及进度申报2024年资金需求。

（二）主要经验及做法、存在问题和建议（包括资金安排、使用过程中的经验、做法、存在问题、改进措施和有关建议等）

 无

附件：专项债券资金绩效目标自评表