天涯区教育局

2023年专项债券三亚市天涯区第九幼儿园项目自评报告自评报告

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

三亚市天涯区教育局成立于2015年1月1日。执行单位会计制度的行政单位，行政编制9名，其中局长1名，副局长2名。我局的主要职责是：

1.贯彻落实党和国家、省市有关教育事业和语言文字工作的方针政策、法律法规，执行市委市政府、区委区政府的决策部署和整改中国（海南）自由贸易试验区、中国特色自由贸易港的政策措施。

2.研究拟定并组织实施全区教育改革与发展的规划和措施，研究提出中国（海南）自由贸易试验区、中国特色自由贸易港有关教育工作方面的意见和建议。

3.负责对各级各类学校贯彻落实中央、省委、市委关于加强党的建设和思想政治工作的方针政策情况进行检查、指导与督促；领导直属单位（学校）党组织的工作。

4.指导全区各级各类学校的教育教学改革与发展，统筹规划和协调管理全区各级各类教育资源，指导监督全区各级各类学校的设置，统筹全区教育信息化建设工作，负责教育基本信息统计、分析和发布。

5.负责对区人民政府履行教育职责和全区各级各类教育机构的办学情况进行督导、检查、评估。监测全区各级各类教育发展水平和质量；负责组织全区教育重大事项的专项督导。

6.协调推进各级各类学校发展，促进教育公平。负责全区学前教育、义务教育的协调管理工作，全面实施素质教育。统筹指导少数民族教育工作，协调对少数民族片区教育的扶持与援助。

7.负责全区教育经费的统筹管理。统计全区教育经费投入情况，组织实施教育经费筹措、拨款、预决算等工作；负责教育基建项目管理工作；负责局机关的财务管理和内部审计工作；组织实施贫困生资助工作。

8.指导全区各级各类学校的思想政治、德育、体育卫生和艺术教育、国防教育和党群、统战、双拥、宣传、安全保卫、治安稳定、计生等工作。

9.负责管理全区教师队伍。统筹全区各级各类学校校长、教师的培训和教师教育，指导教师资格制度、教师专业技术职务的实施。按照权限和程序，考核、任免和调配区属学校有关干部和教职工，指导学校人事制度改革工作，推进全区教育领域人才队伍建设。

10.按照权限和程序负责全区各级各类学校的学籍管理工作，负责指导全区公办学校（幼儿园）、民办中小学（幼儿园）的筹设、设立、变更、注销，组织实施全区幼儿园等级评估工作。

11.加强教育领域对外开放。指导教育系统国际与港澳台地区合作与交流，协调管理中外合作办学和外籍人员子女小学校。引进国内外优质教育资源，举办高水平中外合作办学机构和项目，加强教育培训合作，培养高水平的国际化人才。指导外籍教师聘请工作。指导汉语国际推广工作。

12.承担全区语言文字的管理工作。制定全区语言文字中长期规划并组织实施，指导语言文字规范化建设，监督检查语言文字的应用情况，负责普通话推广工作。

13.负责对所属事业单位贯彻执行党和国家的方针政策、法律法规的检查监督，协同有关部门监管其非营利性国有资产。

14.完成区委区政府和上级部门交办的其他工作任务。

15.有关职责分工。与区人力资源和社会保障局的有关职责分工，大中专毕业生就业政策、服务指导由区人力资源和社会保障局牵头，区教育局等部门协助配合。

（二）项目基本情况

1.项目实施依据

三亚市是海南国际旅游岛建设的重要组成部分。作为海南的旅游新兴城市，三亚市近几年经济发展迅速，取得了不菲的成绩，教育事业也取得了重大的进步。但学前教育和大多数城市一样，成为教育体系中最薄弱的环节。主要表现在：1、幼儿园数量不足；2、公办幼儿园少；3、好的幼儿园不多；4、幼儿教育水平低；5、幼儿教师编制太少，缺少经费。

本项目的建设符合《海南省推进学前教育深化改革规范发展行动方案》《三亚市第三期学前教育行动计划（2017-2020年）》学前教育发展的目标任务。

2.项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

项目新建一栋幼儿园综合楼，幼儿园综合楼为三层建筑，设6个班，每个班30人，设备房布置在负一层，设置消防水泵房、生活水泵房、消防水池、生活水池、配电房等；以及室外配套设施。

3.项目申报的可行性、必要性及其论证过程

随着社会前进，经济发展，家庭收入增加，个人素质提高，人们对高水平早期教育的期望越来越强烈，而现有的学前教育资源远远不能满足人们日益增长的需要。三亚市天涯区第九幼儿园项目，该项目建成6个班全日制幼儿园，新增学前学位180个，对增强人民群众获得感，提升区域保育教育可持续发展具有重要的战略意义，是促进学前教育进步的需要，符合社会经济发展的趋势。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金投入及使用情况

项目总投资2341.23万元。项目于2023年4月1日开工，2023年地债资金安排1000万元，已支出999.26万元。

（二）项目资金管理情况

该项目资金使用规范，监管措施完善，资金层层监管到位，资金专款专用，未发现有挪用、挤占、截留项目资金现象，资金管理总体情况较好。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况（包括项目招投标、调整及完成验收等）

2021年9月18日，三亚市发展和改革委员会作出《关于三亚市天涯区第九幼儿园项目立项的批复》（三发改社会〔2021〕87号），该项目正式立项。

2022年3月18日，三亚市发展和改革委员会作出《关于三亚市天涯区第九幼儿园项目可行性研究报告的批复》（三发改社会〔2022〕31号），该项目完成可行性研究报告批复。

2022年9月18日，三亚市发展和改革委员会作出《关于三亚市天涯区第九幼儿园项目初步设计及概算的批复》（三发改社会〔2022〕58号），该项目完成初步设计及概算批复。

2022年12月6日，三亚市投资评审中心作出《关于三亚市天涯区第九幼儿园项目预算审核结论书》（三财评〔2022〕210号），该项目完成财政预算评审。

2023年1月3日，对项目进行施工公开招标。经开标评标，确定中标单位为海南三好建筑工程有限公司，中标金额为1504.8万元。

（二）项目管理情况（包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等）

项目管理严格按照《三亚市天涯区政府投资项目管理指导意见》《三亚市天涯区政府投资项目代建制管理办法》相关规定执行，委托三亚市天涯区城市建设投资有限公司为该项目代建管理单位，对工程建设进行专业化管理。

项目在建设时，区教育局严格执行国家法律法规和内部建设项目管理制度，严格履行基本建设程序，严格合同审查，严格合同执行，建立质量管理制度，落实安全生产责任。

四、项目绩效情况

项目基本完成项目年度预算绩效目标。具体分析如下：

项目经济性分析

项目的建设可以保障儿童均能就近接受高质量的学前教育，并减轻家长负担。

项目的建设可以发展学前教育、提高学前教育质量，推进教育现代化建设，全面建设和谐社会。

项目的建设可以为儿童提供一个良好的起点、一个现代化的成长平台。

项目的建设将加快学前教育建设落到实处，是国民教育体系的重要组成部分，是重要的社会公益事业。

项目的效率性分析

对于该项目进度按工作计划进行，逐步完成该项目。

项目的效益性分析

本项目为社会公共项目中的学前教育基础设施，属于社会公益性建设事业。本效益主要体现在以下几个方面：

（一）项目的建设可以保障儿童均能就近接受高质量的学前教育，并减轻家长负担。

（二）项目的建设可以发展学前教育、提高学前教育质量，推进教育现代化建设，全面建设和谐社会。

（三）项目的建设可以为儿童提供一个良好的起点、一个现代化的成长平台。

（四）项目的建设将加快学前教育建设落到实处，是国民教育体系的重要组成部分，是重要的社会公益事业。

项目的可持续性分析

终身教育，是联合国教科文组织提出的深刻而富有远见卓识的观点，它从根本上影响了全世界的教育价值取向，也大大深化了我们对教育、对教育大系统的一个子系统——幼儿教育的认识。终身教育观念使我们获得了审视幼儿教育更加广阔的新视野，获得思考幼儿教育的更加全面的、整体的、深远的、人本的方式。因此，幼儿教育是基础教育的重要组成部分，是我国学校教育和终身教育的奠基阶段，它要为“幼儿一生的发展打好基础”。因此，本项目的实施正是顺应终身教育需要的公益性建设项目。

五、偿债资金来源

偿债来源主要是学费收入。

六、融资与项目平衡收益等反应偿债能力

三亚市天涯区第九幼儿园项目，偿债来源主要是学费收入。预计债券本息1320万元，项目预期收入共计5041.80 万元，项目运营成本共计2520.90 万元，项目总收益为2520.90万元，债务本息覆盖倍数为1.96倍，本项目资金稳定性较可靠。

七、偿债风险的指标

偿债来源主要是学费收入，本项目在考虑历次债券发行的还本付息及现金流情况后，整体本息覆盖倍数高于1.2，收益预测具备合理性。

若未能实现收入计划，根据《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政府专项债券品种的通知》（财预〔2017〕89号）规定，若因项目取得的政府性基金或专项收入暂时难以实现，不能偿还到期债券本金时，可在专项债务限额内发行相关专项债券周转偿还，项目收入实现后予以归还。因此本项目还本付息资金具有一定的稳定性及风险抵抗能力。

八、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

按项目计划及进度申报2024年资金需求。

（二）主要经验及做法、存在问题和建议（包括资金安排、使用过程中的经验、做法、存在问题、改进措施和有关建议等）

无

附件：专项债券资金项目绩效目标自评表